ANÁLISIS BASADO EN VARIABLES DE COMPORTAMIENTO, PARA DETERMINAR POLÍTICAS DE RECLASIFICACIÓN DE RIESGO LOCAL, DE CLIENTES CARTERIZADOS

Abstract

Las clasificaciones de riesgo para empresas con obligaciones con el sistema financiero chileno, en montos superiores a 250 millones de pesos, permite tener el resguardo del potencial incumplimiento de dichas obligaciones, según un modelo de provisiones adaptado a la realidad nacional y supervisado por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, basado en los lineamientos del Comité de Supervisión Bancario de Basilea y la revisión de normas para la suficiencia de capital regulatorio, con la finalidad de resguardar a los bancos centrales de las principales potencias del mundo frente a una potencial insolvencia en escenarios extremos de crisis económicas. Si bien el modelo actual de provisiones para el mundo de empresas en Chile, contempla tres categorías, este estudio se circunscribió en la categoría en cumplimiento normal, donde se estima una baja probabilidad de que el cliente no pague sus compromisos, y se pusieron en contexto todas las variables de comportamiento disponibles para observar de forma temprana la potencial pérdida esperada, justificado en que si bien, en términos de monto de provisiones, la cartera normal solo corresponde al 27% de las provisiones totales de la cartera, representa más del 90% del universo de clientes que se clasifica según modelo individual, apuntando por ende a una mayor integralidad de la cartera. Este trabajo se basó en la metodología de análisis de riesgo de crédito, aceptadas internacionalmente, detallada en dos líneas generales. Primero se identificaron las variables de comportamiento que dispone Banco Santander de sus clientes empresas y luego se segmentaron en variables de comportamiento internas y externas más relevantes para predecir un potencial incumplimiento de sus obligaciones según compromisos pactados, y se dejaron aquellas de mayor predicción, según criterios de ocurrencia. En segundo lugar se analizaron las variables de comportamiento financiero más relevantes para determinar problemas de insolvencia que pueda presentar la empresa. El resultado obtenido demuestra que la clasificación actual de riesgo de la cartera de empresas de Banco Santander en Chile, no se encuentra correctamente clasificada, poniendo en tela de juicio la integralidad de la cartera y los resguardos en términos de provisiones ante eventuales pérdidas por el incumplimiento, y pone en contexto la incapacidad en términos de recursos humanos de poder atender dicha cartera de clientes. El modelo propuesto como solución a la problemática existente, se presentó como un avance en la búsqueda de herramientas que mejoren la revisión experto de los analistas de riesgo y poder cumplir de mejor forma con lo dispuesto por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras. Finalmente esta herramienta propuesta solo constituye un apoyo a la gestión del análisis caso a caso del riesgo de crédito, llevado a cabo por los analistas de riesgo, y se complementa con las revisiones que efectúa la Gerencia de Riesgo de Gestión y Seguimiento de Empresas, pero en ningún caso pretende reemplazar o automatizar el criterio experto.

Risk ratings for companies with obligations to the Chilean financial system, in amounts exceeding 250 million pesos, allows the protection of the potential losses derived from these obligations, according to a provisioning model adapted to the local reality and supervised by the Superintendency of Banks and Financial Institutions, based on the guidelines of the Committee on banking Supervision established Basel and revision of standards for the adequacy of regulatory capital, in order to safeguard the central banks of the major economies of the world from a potential insolvency scenarios economic crisis. While the current model of risk provisions for the business world in Chile, considers two categories, this study was limited to the normal performance category, where it is estimated that a low probability that the customer defaults on its obligations, and puts into context all behavioral variables available in advance to monitor the expected loss potential. In terms of amount of provisions, the normal portfolio represents only 27% of the total provisions, however represents more than 90% of the universe of customers classified as per the individual model, thus pointing to a greater integrity portfolio. This work was based on a of internationally accepted credit risk analysis methodology, which entails two basic guidelines. First the these behavioral variables available to Banco Santander corporate customers, then were segmented into behavioral variables most relevant internal and external to predict a potential default of its obligations as agreed, and allowed those of higher prediction according occurrence criteria. Secondly were analyzed the financial performance variables most relevant to determine insolvency problems related to the company. The result shows that the current classification of risk of the portfolio companies of Banco Santander in Chile, is not properly classified, calling into question the integrity of the portfolio and the safeguards in terms of provisions against possible losses by default, and introduces disability in terms of human resources to serve that customer base. The model proposed as a solution to the existing problems, was presented as a breakthrough in the search for tools to improve the review expert risk analysts and to better meet the provisions of the Superintendency of Banks and Financial Institutions. Finally, this proposal only tool is a management support case by case analysis of credit risk, conducted by risk analysts, and is complemented by the revisions made Risk Management and Monitoring Business Management, but in no way intended to replace or automate expert judgment.