Estudio de prefactibilidad técnica y económica para la implementación de un almacén dedicado a equipos y accesorios de telecomunicaciones

Abstract

Desde una perspectiva económica, el sector de la externalización de servicios logísticos en Chile ha crecido notablemente, avanzando hoy hacia soluciones a la medida para la cadena de suministros completa de una organización. Los operadores logísticos deben contar con estructuras organizacionales sólidas; y deben enfocarse cada vez más a la productividad y la excelencia operacional, para de esta forma adjudicarse nuevos negocios a nivel local y/o global. Una de las aristas de este negocio es la que tiene que ver con la administración de almacenes; en los cuales se custodian y distribuyen los productos de las compañías contratantes del servicio. Esta gestión requiere de conocimientos técnicos y experiencia, para que el diseño de las operaciones contribuya a la eficiencia y rentabilidad económica. El siguiente trabajo presenta el estudio de prefactibilidad técnica y económica para la implementación y operación de un almacén dedicado a productos de telecomunicaciones, a partir de los requerimientos específicos definidos por la empresa Ericsson S.A., los cuales han sido comunicados y solicitados a través de un proceso de licitación de servicios logísticos; todo desde la perspectiva del operador logístico Kuehne Nagel Ltda. En el capítulo 1: “Diagnóstico y metodología de evaluación”, se analizan los aspectos generales y específicos del proyecto, determinando entre otros elementos la situación en la cual se encuentra Kuehne Nagel para entregar el servicio requerido. Se estima que la eventual concreción del negocio aumentaría en a lo menos un 25% el beneficio económico de la subunidad de negocios High-Tech de Contracts Logistics, transformándose en un proyecto de mediana envergadura para la compañía. El modelo tarifario exigido por Ericsson se define como un servicio “todo incluido”, con un contrato de 5 años de duración. Durante este período, Kuehne Nagel puede fomentar una relación de business partner con Ericsson, aprovechando las malas experiencias que esta última empresa ha tenido anteriormente con otros dos operadores logísticos, generando de esta forma nuevas oportunidades para otras unidades de negocio, a nivel local y regional. En el Capítulo 2: “Análisis de prefactibilidad de mercado”, se describe el servicio en todos sus niveles. También se explica el modelo tarifario exigido por Ericsson, el cual no se basa en la cantidad de servicios entregados (modelo transaccional), sino que en el espacio destinado al almacenamiento de sus productos (modelo todo incluido), obligando a Kuehne Nagel a prorratear sus costos de producción entre los tres ítems definidos por el mandante: superficie de almacenamiento interior, superficie de almacenamiento exterior y cantidad de posiciones de pallet en estantería (rack positions); estableciendo una interesante “demanda cautiva” por definición. Ericsson solicita 3.000 [m2] para almacenamiento interior, 1.300 [m2] de almacenamiento exterior y 6.000 posiciones de pallet en estantería, pero en su licitación deja abierta la posibilidad de otras propuestas que puedan satisfacer de igual forma sus requerimientos, otorgando un carácter aproximado a los valores ya mencionados. Los ingresos del proyecto quedan determinados por este modelo, y el precio unitario para cada ítem debe incorporar todos los costos operacionales en que se incurre para producir el servicio. Se estima que el proyecto generará ingresos por 49.598,40 [UF] anuales. En este capítulo también se analiza la demanda actual y futura, y su proyección; estableciéndose fija e invariable, al menos que nuevas negociaciones se lleven a cabo durante la duración del contrato. En cuanto al comportamiento del mercado, se analiza la competencia y se determina que los principales componentes diferenciadores serán la calidad del servicio y obviamente el precio, puesto que la mayoría de los oferentes del servicio poseen similares características y se encuentran en igualdad de condiciones. Por otra parte, se determina el precio a través de un modelo de cuantificación, prorrateo y ponderación de costos, y rentabilidades esperadas por la compañía, fijando el precio unitario en 0,16 [UF/m2] para el almacenamiento exterior, 0,35 [UF/m2] para el almacenamiento exterior y 0,48 [UF] para la posición de pallet en estantería. Por último, se localiza el proyecto en el Centro de Distribución Miraflores, ubicado en calle Miraflores 9699, comuna de Pudahuel, Santiago de Chile; centro dedicado a clientes del rubro de la tecnología. El Capítulo 3: “Análisis de prefactibilidad técnica”, apunta a diseñar técnicamente el proyecto, poniendo énfasis en las variables ingenieriles. Los principales procesos (en los que hay flujo de materiales) presentan características de flujo intermitente y fabricación a pedido, considerando una producción en lote y a intervalos alternos; en los cuales las tecnologías de información y el uso de sistemas computaciones juegan un rol preponderante. Las máquinas y equipos seleccionados para el proyecto estarán destinados principalmente al movimiento de cargas y utilización de sistemas informáticos. En el primer caso se trata de grúas y apiladores, y en el segundo caso de equipos de cómputo, por nombrar los más relevantes. El proyecto considera también la implementación de una serie de requerimientos para la puesta en marcha, como lo son la instalación de detectores de humo y rociadores; controles de acceso, alarmas y CCTV; construcción de oficinas, salas e instalaciones de servicio, instalaciones eléctricas y de conectividad de datos, instalación de estanterías (racks), demarcaciones, gráficas y señales, etc. Todo apuntando a cumplir con los estándares exigidos por Ericsson, impactando significativamente los costos de puesta en marcha. En relación al lay-out de las instalaciones obedecerá a una distribución por proceso, y está restringido por la forma del almacén y su espacio disponible. En ausencia de datos acerca de los costos de manejo de materiales y de tiempos de movimiento, la decisión del diseño fue tomada por criterios cualitativos, a través de una matriz de relación inter-área. El consumo de energía se estima en alrededor de 160.000 [Kwh] anuales, con un costo aproximado de 1.300 [UF], cálculo realizado comparativamente. La nómina del proyecto se establece en 38 trabajadores, de los cuales el 70% se clasifica como personal operativo, y el resto se divide en personal administrativo y de servicio. El proyecto operará con un sistema de turnos que permita cumplir con el horario de habilitación exigido por Ericsson. La inversión inicial del proyecto queda establecida en 22.703,66 [UF]., la cual se compone de un costo de capital fijo que asciende a 9.678,18 [UF], de un capital de trabajo que alcanza las 8.075,80 [UF], de los costos de puesta en marcha por 4.465,77 [UF] y de un costo de imprevistos por el 5% del costo de capital fijo. En el Capítulo 4: “Análisis de prefactibilidad administrativa, legal, societaria, y tributaria, financiera y ambiental”, se revisan las políticas de selección de personal y de tecnologías de información de Kuehne Nagel. Se hace hincapié en el cumplimiento legal y normativo; en materia de legislación laboral, de seguridad y salud ocupacional, tributaria y ambiental. Kuehne Nagel es una sociedad limitada, y al ser una organización ya existente cumple con todos los requerimientos legales en estos aspectos. Mantiene las cotizaciones previsionales de sus trabajadores al día, se encuentra adherida a la Mutual de Seguridad y certifica sus operaciones en la SEREMI correspondiente y contribuye con el pago de impuestos como lo exige la legislación chilena. Se determina además, que el proyecto no requiere de un estudio de impacto ambiental. En el Capítulo 5: “Evaluación económica”, se analizan todos los aspectos económicos del proyecto, presentando los flujos de cajas y análisis de sensibilidad. Para la evaluación del proyecto, el horizonte será de 5 años (duración del contrato licitado) y la moneda a utilizar será la Unidad de Fomento ([UF]). La tasa de descuento es calculada mediante el modelo CAPM, estableciéndola en 13,97%. El horizonte del proyecto se enmarca en el período de reforma tributaria del país, aspecto que también es considerado. Dadas sus características, la evaluación del proyecto no contempla cálculo de valor residual ni valor de desecho. Se opta por utilizar el modelo de depreciación acelerada y existe valor libro por un monto de 2.589,54 [UF]. Los egresos del proyecto se definen fijos en su mayoría (costo de personal, de instalaciones y de maquinaria); sin embargo los costos de materiales deben suponerse fijos, por ausencia de información que permita elaborar estadísticas para determinarlos y proyectarlos. La tasa de interés del financiamiento externo es de 11,64%. Este proyecto presenta un VAN de 28.076,28 [UF], una TIR de 55,87% y un PRI de 2 años para financiamiento propio; un VAN de 31.870,27 [UF], una TIR de 102,42% y un PRI de 2 años para financiamiento externo del 50%; y un VAN de 33.767,26 [UF], una TIR de 188,67% y un PRI de 1 año para financiamiento externo del 75%. En la sección: “Conclusiones”, se entregan las deducciones e inferencias del análisis conjunto de los resultados de cada capítulo, y se reconocen las principales variables de decisión para la realización del proyecto. Se recomienda su realización. El presente estudio tiene tres anexos asociados: Descripción del Servicio, Especificaciones Técnicas y Cotizaciones. Dada la extensión de éstos, sólo será incorporado el primero de ellos en este documento, debido a su relevancia para el desarrollo de los aspectos y definiciones técnicas y comerciales del proyecto. Los anexos restantes pueden ser consultados en el material de apoyo.